ABITACS - Comunicazione e conservazione dei dati dei pagamenti transfrontalieri (CESOP)

Si tratta di una nuova materia, rilasciata nell’ambito “Obblighi di comunicazione”, che considera il Decreto legislativo 18 ottobre 2023, n. 153 - in attuazione della Direttiva (UE) 2020/284 - e il Provvedimento dell’Agenzia delle Entrate n. 406675/2023 del 20 novembre 2023 in merito all’obbligo di comunicazione delle informazioni sui beneficiari e sui servizi di pagamento transfrontaliero.

In particolare, le novità comprendono n. 13 nuove disposizioni, corredate di risorse documentali con testi completi, dalle quali derivano n. 2 requisiti e n. 4 rischi con i relativi contenuti di risk mitigation: processi bancari impattati, presidi di mitigazione, compliance test.

Tutti i nuovi contenuti sono disponibili accedendo al servizio ABITACS Core nelle sezioni di consultazione e nella Matrice Excel.